忻州市国税局明确“五个一体”的总体工作思路，深抓落实、强化反馈，确保大企业风险内控调查工作有序推进。

国地联动一体谋划。 注重集成、联合谋划，依托联合工作机制与市地税局在任务分工、信息交互、工作方式等方面进行深度合作，共同拟定国税地税的分工调查范围，保证信息资料及工作成果及时通报、全面共享；共同为23户千户集团驻忻成员企业举办税务风险内控调查工作培训会，对内控调查工作的时间要求、资料报送的种类以及68项填报注意事项进行逐条讲解，并针对部分成员企业具体涉税诉求进行逐一解答。

规范流程一体部署。根据财政部《企业内控控制制度》和税务总局《大企业税务风险内控调查工作方案》，结合具体工作制定《忻州市大企业税务风险内控调查工作注意事项》，以公文形式下发至各基层单位，进一步梳理相关业务流程、关键环节，确保税务风险内控调查工作的规范性、科学性和统一性。同时，抽调业务骨干，成立2个专项小组对市区范围内的企业开展调查工作，做到人员专一、责任专岗，以个性化、差异化、专业化的管理服务有效提升风险管理水平。

畅通渠道一体交流。简化政策诉求收集和反馈流程，充分利用“互联网+”便利条件，强化与企业财务人员的沟通交流，确保数据信息的及时传输和反馈问题的及时解决。一是用好“微平台”，建立“忻州大企业业务交流”微信群，与企业保持随时、随身、随地交流，拓展“点对点”服务。二是开设“云邮箱”，利用互联网云平台设立专门的大企业管理邮箱，实现报送资料的扎口管理。三是开通“企热线”，向各内控调查企业公布大企业局内控调查专线电话，并向企业提供税务负责人员的具体联系方式，保证税企交流沟通快速便捷、零障碍。截至目前，“微平台”已受理涉税诉求28条，“云邮箱”扎口管理企业报送资料176件，“企热线”受理企业咨询达80余次。

紧扣细节一体核实。针对内控调查工作涉及环节较多、相关资料庞杂的现状，在充分梳理、认真研究的基础上，紧扣关键环节，狠抓制度落实。一是编印下发《企业内部控制规范》，为深入企业开展工作的一线人员提供翔实的政策支撑和制度保障。二是采取案头查阅资料和穿行测试相结合的方式，对重点细节进行多维度分析，横向比对查找漏洞，了解企业税务风险内控机制真实运行情况。三是在掌握基本情况的基础上，有针对性地约谈企业管理层面、税收管理部门及业务部门的人员，侧面核实企业内控具体情况，提高风险分析准度。

科学分析一体运用。结合企业历年纳税情况，对各企业反馈上报的内控信息进行综合分析，以风险分析视角重新挖掘审视企业可能存在的税收风险，力求把调查成果“吃干榨尽”。根据企业所有权结构变动情况、关联交易情况和生产流程情况对其中可能涉及的重点问题和重大风险进行初步分析，目前已确定5户企业拟开展进一步的后续跟踪管理。同时，针对调查过程中发现的问题及时提出改正建议，引导大企业健全内控建设，帮助企业提升税收风险防范能力，有效强化税企共治合作。